вебинар
Код программы: 26945

ПДВ-2021: Декларація, ПН/РК, Ставки по-новому. Нова декларація з податку на прибуток. Нова звітність з ЄСВ, ПДФО

27 апреля 2021
Продолжительность: 1 дн.

 
   
 
Компания-организатор:
Предыдущие даты:
30 марта 2021
X

ПОЛУЧИТЬ ПРОГРАММУ В PDF


вебинар

"ПДВ-2021: Декларація, ПН/РК, Ставки по-новому. Нова декларація з податку на прибуток. Нова звітність з ЄСВ, ПДФО"

Программа вебинара ПДВ-2021: Декларація, ПН/РК, Ставки по-новому. Нова декларація з податку на прибуток. Нова звітність з ЄСВ, ПДФО

I. ПДВ-2021: ДЕКЛАРАЦІЯ, ПН / РК, СТАВКИ ПО-НОВОМУ!

1. НОВІ ПН/РК І ПДВ‑ДЕКЛАРАЦІЮ ЗАСТОСОВУЙТЕ ІЗ БЕРЕЗНЯ

  • — нова ставка ПДВ 14% – хто застосовує і як?
  • — до яких послуг готелів застосовується ставка 7 %
  • — код джерела податкового номера в новій ПН: розбираємо питання
  • — основна частина декларації з ПДВ: зміни
  • — нові рядки коригування
  • — новий Додаток 1: порядок заповнення, поєднання із Декларацією
  • — зміни, внесені в додаток 4
  • — загальні правила виправлення помилок в податкових деклараціях

2. ПН/РК: ПРАКТИКА ЗАСТОСУВАННЯ

  • — цікаві роз’яснення щодо ПДВ, які ви могли пропустити
  • — зведена податкова накладна 2021: типи (причини), строки реєстрації, приклад заповнення
  • — якщо помилилися в коді причини зведеної ПН
  • — ПН для неплатника ПДВ: заповнення заголовної частини документа
  • — постачальник не реєструє ПН: як захиститися
  • — специфіка блокування розрахунків коригування

3. НАЙПОШИРЕНІШІ ЗАПИТАННЯ ЩОДО ПДВ

  • — переплата по ПДВ на особовому рахунку: як повернути?
  • — щось краще, ніж нічого, або облік «збиткового» продажу на прикладах
  • — знижки покупцям розглянемо на прикладі
  • — безкоштовно отримані товари, роботи, послуги, оренда
  • — відшкодування шкоди (збитків) і ПДВ
  • — смачне в офісі – чай, кава, цукерки, печиво – податок на прибуток, ПДВ
  • — нестачі, розкрадання, негосподарче використання ТМЦ
  • — готуємо до продажу подарункові набори: код УКТЗЕД набору в ПН, комплектуємо набір в бухобліку
  • — продаж ОЗ – ПДВ, податок на прибуток, приклад
  • — ліквідація ОЗ – ПДВ, податок на прибуток, приклад
  • — повернення поліпшеного орендованого майна – ПДВ, податок на прибуток, приклад

II. ОСОБЛИВОСТІ ЗВІТНОСТІ ПЛАТНИКІВ ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА 1 КВАРТАЛ 2021 РОКУ

1. ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ ЯК НЕВІД’ЄМНА ЧАСТИНА ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

  • — види звітності в залежності від категорії підприємства
  • — оприлюднення фінансової звітності та обов’язковий аудит
  • — облікова політика підприємства: поріг суттєвості, зміни в обліковій політиці та наслідки для оподаткування
  • — виправляємо бухоблікові помилки поточного року, минулого року на прикладах
  • — паперові та електронні первинні документи, наслідки відсутності первинних документів

2. НОВА ФОРМА ДЕКЛАРАЦІЇ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК: АНАЛІЗ ЗМІН

  • — підвищено вартісну критерій для подання декларації з прибутку
  • — обов’язкові реквізити Декларації, терміни подання та сплати податку
  • — нові податкові правила розрахунку коригування відсотків, нарахованих на користь  нерезидента
  • — бюджетні гранти в Декларації платника податку на прибуток
  • — ділова мета: коли застосовувати в 2021 році?
  • — «конструктивні» дивіденди – визначення та оподаткування
  • — податок на «репатріацію»: зміни, новий додаток ПН

3. НОВИЙ ДОДАТОК РІ: РОЗБИРАЄМО РЯДОК ЗА РЯДКОМ

  • — збитки минулих років та збитки при реорганізації
  • — створення РСБ: зобов’язані і звільнені, під яку заборгованість створюють РСБ
  • — бухгалтерський і податковий облік РСБ в Додатку РІ
  • — списання заборгованості з урахуванням карантинного «форс-мажору»
  • — забезпечення оплати відпусток
  • — забезпечення тринадцята зарплата: що треба знати бухгалтеру
  • — забезпечення гарантійних зобов’язань
  • — забезпечення на аудит
  • — відображення забезпечення в Додатку РІ
  • — благодійність: критерії обмеження, підтвердження, відображення в Додатку РІ
  • — безкоштовні роздачі в ході рекламної акції розглянемо на прикладі
  • — подарунки контрагентам і клієнтам, податкові коригування в Додатку РІ та подарункові ПДВ-нюанси
  • — штрафи, пені от контролюючих органів, момент виникнення витрат
  • — дисконтуємо поворотну фіндопомогу: формула дисконтування, які ставки дисконтування застосовувати
  • — приклад розрахунку доходів і витрат від дисконтування і відображення їх в обліку
  • — допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією – чи треба дисконтувати
  • — нерезидентські придбання та реалізація товарів, робіт, послуг: основні проблеми для визначення ціни відповідно до принципу “витягнутої руки”, відображення в Додатку РІ

4. ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКУ АМ ПО-НОВОМУ

  • — особливості відображення амортизації за виробничим методом
  • — прискорена амортизація: умови застосування і практичні моменти
  • — поточні та капітальні ремонти виробничих і невиробничих ОС
  • — призупинення нарахування амортизації
  • — ОЗ з нульовою залишковою вартістю
  • — переоцінка ОС і її вплив на фінансовий результат

5. ЗАПОВНЕННЯ ДОДАТКУ АВ

  • — виплата дивідендів фізособам – заповнення додатку АВ, ПДФО/ВЗ, приклад
  • — як в обліку показують отримання дивідендів підприємства-малоприбутківці і високоприбутківці
  • — чи обов’язково нараховувати дивіденди учасникам ТОВ при наявності прибутку?
  • — з якою періодичністю виплачують дивіденди?
  • — чи може ТОВ нарахувати і виплатити дивіденди, якщо за підсумками роботи за рік отримані збитки?
  • — дивіденди і готівкові обмеження

6. ДОДАТОК ПП

  • — які пільги відображаються в Додатку
  • — за якими Довідниками визначаються пільги
  • — правила розрахунку пільг у Додатку

III. ЄДИНА ЗВІТНІСТЬ З ПДФО ТА ЄСВ:

ЗВІТІВ — МЕНШЕ, ПРОБЛЕМ — БІЛЬШЕ

  • — нормативне забезпечення, терміни подання нової звітності
  • — особливості складання «Нової звітної» та «Уточнюючої» звітності
  • «Довідковий» Розрахунок: в яких випадках та в які терміни подається; які додаються Додатки та як заповнюються?
  • — як подати об’єднану звітність, якщо підрозділи підприємства розміщені в різних населених пунктах?
  • — як заповнити додаток 4ДФ до нової зарплатної звітності на прикладе
  • — виправлення помилок за 2020 рік
Дополнительная информация

У вартість входить:

  • — У вартість включено:
  • — Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)
  • — Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором

Наверх

 
 

Внимание! Если вы заметили ошибку, выделите необходимый текст и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить об этом редакции.
← Перейти на  главную страницу
© 2006-9150, Центр Развития Карьеры
"Формула Успеха", тел.: (044) 501-28-68,
e-mail: editor@training.com.ua